Управление рисками коммерческого банка

Аннотация. Статья посвящена вопросам управления коммерческого банка. Проанализировано понятие управление рисками. В статье представлен анализ системы управления рисками коммерческого банка, а также технология управления рисками коммерческого банка. Большое внимание уделяется управлению рисками коммерческого банка.

Ключевые слова: риск, банк, управление, коммерческий, технология.

Проблема рисков уже достаточно давно обсуждается в зарубежной и отечественной экономической литературе. Возникло даже относительно новое для России производное от «риска» понятие, которое все больше входит в жизнь управленческих работников российских предприятий и предпринимателей – «управление риском», или «риск-менеджмент».

Анализ методической литературы показал, что управление рисками представляет собой выражение стоимости события, которое ведет к потерям банковских ресурсов, а также к недостаточному получению доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

Целью управления рисками в коммерческом банке выступает снижения негативного воздействия на результат окончательной деятельности банка, а также влияние на величину собственного капитала. Процесс управления риска коммерческого банка включает в себя:

• Определение источников риска
• Оценка источников риска
• Минимизация последствий источников риска

Управления рисками коммерческого банка включает в себя следующую систему управления рисками:

1. Управление стратегического характера, которое направлено на осуществление с помощью Совета директоров и Правления
2. Управление тактического характера, которое направлено на осуществление коллегиальных органов управления в рамках определенных полномочий
3. Управление оперативного характера, которое происходит с помощью структурных подразделений банка и действует в рамках определенных полномочий.

Управление рисками коммерческого банка включает в себя следующие виды риска:

• Риск кредитного плана
• Риск рыночной направленности
• Риск операционного плана
• Риск правового плана
• Риск репутационного плана

На рисунке 1 отражена классификация рисков коммерческого банка

Рисунок 1. Классификация рисков коммерческого банка

Рассмотрим каждый вид классификации отдельно.

1. Финансовые риски представляют собой такие риски, которые связаны с деятельностью банка финансовой направленности
2. Функциональные риски, это такие риски, которые связаны с работой банка
3. Правовые риски, связаны с неправильной работой с нормативными документами
4. Потери репутации, которые связаны с общественным мнением негативного плана

Выделяют следующие источники управления рисками коммерческого банка:

• Законодательное нарушение
• Злоупотребление или противоправные действия сотрудников банка
• Нарушение действий других организаций
• Нарушение законодательства трудового порядка банком или служащими
• Неправильная деятельность организации
• Поломка оборудования
• Повреждение или утрата основных средств

Технология управления рисками коммерческого банка включает в себя систему контроля в коммерческом банке, которая предусматривает уровни контроля, такие как:

• Индивидуальный
• Микроуровень
• Макроуровень

В свою очередь уровни контроля включают в себя виды риска, к которым можно отнести:

• Индивидуальный, который предусматривает неправильные и некомпетентные решения
• Страновый, кредитный, рыночный, процентный, потеря ликвидности, операционный, правовой, потеря репутации
• Набор факторов риска макросреды, а также нормативных и правовых условий

Виды риска также включают в себя методы контроля и стадии контроля.

К методам контроля можно отнести административный и финансовой контроль, а к стадиям контроля предварительную, текущую и последующую стадию.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что управление рисками представляет собой выражение стоимости события, которое ведет к потерям банковских ресурсов, а также к недостаточному получению доходов или произведению дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций. Целью управления рисками в коммерческом банке выступает снижения негативного воздействия на результат окончательной деятельности банка, а также влияние на величину собственного капитала.