Статья:

Анализ концентрации кредитного риска ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» по отраслям

Журнал: Научный журнал «Студенческий форум» выпуск №9(60)

Рубрика: Экономика

Выходные данные
Самохин А.А. Анализ концентрации кредитного риска ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» по отраслям // Студенческий форум: электрон. научн. журн. 2019. № 9(60). URL: https://nauchforum.ru/journal/stud/60/48379 (дата обращения: 15.08.2022).
Журнал опубликован
Мне нравится
на печатьскачать .pdfподелиться

Анализ концентрации кредитного риска ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» по отраслям

Самохин Антон Андреевич
студент Уральского федерального университета, РФ, г. Екатеринбург

 

В статье представлены примеры применения статистических методов исследования отраслевого кредитного риска в банковской деятельности. На основании изложенного сделан вывод о высокой эффективности данных методов при исследовании кредитных рисков банков.

Анализ кредитного риска является одним из механизмов, который все кредитные учреждения используют в своей текущей работе для предотвращения риска потери ликвидности. В процессе анализа могут быть применены различные методы статистического анализа, включая методы анализа рядов динамики, методы создания статистических группировок, индексные и другие методы.

Продемонстрируем применение некоторых из них на базе финансовой отчетности ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие». Целью данного анализа станет выявление изменения концентрации кредитного риска по отраслям в кредитном портфеле банка на основе данных о ссудах, выданных банком юридическим лицам. Исходные данные для анализа представлены в таблице 1 и для удобства отсортированы по убыванию на основе данных 2017 г.

Анализируя представленные данные, нетрудно убедиться в том, что ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» основное значение при выдаче ссуд придает наличию у компании-заемщика быстрой ликвидности. Именно поэтому наибольшие значения ссуд на протяжении всего исследуемого периода сконцентрированы у компаний, осуществляющих брокерские операции и операции с ценными бумагами. Однако объем ссуд, выданных этим компаниям в 2013–2017 годах, имеет значительные различия. Определенные различия имеются и в объеме выданных ссуд по другим отраслям.

Для более детального представления о динамике происходящих изменений рассчитывают цепные и базисные абсолютные и относительные показатели изменения, рассчитывают доли каждого из элементов в их общей сумме.

Таблица 1.

Анализ динамики концентрации ссуд, выданных ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» юридическим лицам в 2013–2017 годах, по отраслям, млн руб.

Отрасли экономики

31

декабря 2013 г.

31

декабря

2014 г.

31

декабря 2015 г.

31

декабря 2016 г.

31

декабря 2017 г.

Компании, осуществляющие брокерские операции и операции с ценными бумагами

106 715

806 022

1 593 689

1 066 043

306 600

Операции с недвижимостью

59 114

131 856

139 898

199 870

187 542

Промышленное производство

80 754

84 823

87 369

80 774

78 820

Услуги

95 651

116 910

126 238

68 059

51 789

Прочее

36 198

55 391

110 566

28 381

46 038

Торговля оптовая

81 847

70 130

55 477

45 509

37 702

Транспорт и связь

27 853

30 793

34 061

26 730

35 833

Лизинг

36 242

44 839

66 513

51 462

34 818

Строительство производственной недвижимости

51 570

46 651

44 749

33 818

32 642

Жилищное строительство

38 439

53 838

73 824

52 228

30 645

Торговля розничная

32 151

32 579

31 079

30 989

27 692

Горнодобывающая промышленность и нефтедобыча

33 622

97 671

50 441

65 511

26 937

Строительство коммерческой недвижимости

33 872

27 373

20 232

18 711

19 176

Энергетика

4 500

6 318

13 743

13 336

12 292

Сельское хозяйство

3 353

3 508

2 449

2 143

1 947

Финансы государственных структур

4 900

2 676

3 853

1 771

1 392

Добыча драгоценных металлов

1 455

3 890

689

1 177

– 

Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам

728 236

1 615 268

2 454 870

1 786 512

931 865

 

Расчет цепных абсолютных изменений стоимости ссуд, выданных банком по разным отраслям, представлен в таблице 2. Согласно представленным в таблице расчетам, в разные годы по многим отраслям произошло снижение объемов выданных ссуд. При этом основные негативные изменения произошли в 2016 и 2017 годах. В этот период значительному снижению подверглись ссуды, выдаваемые банком в таких отраслях как брокерские операции и операции с ценными бумагами, промышленное производство, услуги, оптовая и розничная торговля, лизинг, жилищное строительство, энергетика, сельское хозяйство, снизилась выдача ссуд государственным структурам. Такая динамика может свидетельствовать как о том, что в данный период банк ужесточил требования к потенциальным заемщикам, так и о снижении доверия потенциальных заемщиков к банку.

Таблица 2.

Расчет цепных абсолютных изменений стоимости ссуд, выданных ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие», по отраслям, млн руб.

Отрасли экономики

Абсолютные изменения

2014 г. к 2013 г.

2015 г. к 2014 г.

2016 г. к 2015 г.

2017 г. к 2016 г.

Компании, осуществляющие брокерские операции и операции с ценными бумагами

699 307

787 667

-527 646

-759 443

Операции с недвижимостью

72 742

8 042

59 972

-12 328

Промышленное производство

4 069

2 546

-6 595

-1 954

Услуги

21 259

9 328

-58 179

-16 270

Прочее

19 193

55 175

-82 185

17 657

Торговля оптовая

-11 717

-14 653

-9 968

-7 807

Транспорт и связь

2 940

3 268

-7 331

9 103

Лизинг

8 597

21 674

-15 051

-16 644

Строительство производственной недвижимости

-4 919

-1 902

-10 931

-1 176

Жилищное строительство

15 399

19 986

-21 596

-21 583

Торговля розничная

428

-1 500

-90

-3 297

Горнодобывающая промышленность и нефтедобыча

64 049

-47 230

15 070

-38 574

Строительство коммерческой недвижимости

-6 499

-7 141

-1 521

465

Энергетика

1 818

7 425

-407

-1 044

Сельское хозяйство

155

-1 059

-306

-196

Финансы государственных структур

-2 224

1 177

-2 082

-379

Добыча драгоценных металлов

2 435

-3 201

488

-1 177

Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам

887 032

839 602

-668 358

-854 647

 

В отношении ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» реализовался именно второй вариант – снижение доверия потенциальных заемщиков, обусловленное присвоением агентством АКРА банку кредитного рейтинга на уровне «BBB-(RU)». Присвоение данного рейтинга в августе 2017 г. было обусловлено:

  • существенным объемом оттока клиентских ресурсов в июне–июле 2017 года;
  • усиливающейся зависимостью Банка от операций рефинансирования Банка России [1].

Как результат, во второй половине 2017 г. произошло досрочное погашение клиентами ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» значительных объемов выданных им ссуд.

Далее проанализируем, как за исследуемый период изменилась концентрация рисков по отраслям. Для этого рассчитаем отраслевую структуру выданных ссуд (таблица 3).

Таблица 3.

Анализ структуры ссуд, выданных ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» в 2013–2017 годах, %

Отрасли экономики

31 декабря 2013 г.

31 декабря 2014 г.

31 декабря 2015 г.

31 декабря 2016 г.

31 декабря 2017 г.

Компании, осуществляющие брокерские операции и операции с ценными бумагами

14,65

49,90

64,92

59,67

32,90

Операции с недвижимостью

8,12

8,16

5,70

11,19

20,13

Промышленное производство

11,09

5,25

3,56

4,52

8,46

Услуги

13,13

7,24

5,14

3,81

5,56

Прочее

4,97

3,43

4,50

1,59

4,94

Торговля оптовая

11,24

4,34

2,26

2,55

4,05

Транспорт и связь

3,82

1,91

1,39

1,50

3,85

Лизинг

4,98

2,78

2,71

2,88

3,74

Строительство производственной недвижимости

7,08

2,89

1,82

1,89

3,50

Жилищное строительство

5,28

3,33

3,01

2,92

3,29

Торговля розничная

4,41

2,02

1,27

1,73

2,97

Горнодобывающая промышленность и нефтедобыча

4,62

6,05

2,05

3,67

2,89

Строительство коммерческой недвижимости

4,65

1,69

0,82

1,05

2,06

Энергетика

0,62

0,39

0,56

0,75

1,32

Сельское хозяйство

0,46

0,22

0,10

0,12

0,21

Финансы государственных структур

0,67

0,17

0,16

0,10

0,15

Добыча драгоценных металлов

0,20

0,24

0,03

0,07

0,00

Итого ссуды, предоставленные юридическим лицам

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

 

Согласно представленным данным, наибольшая доля концентрации ссуд в отрасли наблюдалась в 2015 г. в отношении компаний, осуществляющих брокерские операции и операции с ценными бумагами. Уровень концентрации в данной отрасли в этот период составил 64,92%. Наименьшее значение концентрации по данной отрасли было зарегистрировано в 2013 г. Ее уровень в этом периоде составил 14,65%. На конец 2017 г. уровень концентрации в данной отрасли составил 32,90%. Это означает, что при наступлении кризиса, связанного с невозможностью реализации ликвидности без потери стоимости в данной отрасли (например, в случае банкротства предприятий, держателями акций которых являются заемщики, или в случае введения санкций в отношении торгов ценными бумагами этих предприятий на основных финансовых рынках), высока вероятность получения банком убытков.

Таким образом, проведенный при помощи статистических методов анализ отраслевой концентрации рисков ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» в 2013–2017 годах позволил продемонстрировать, что их использование позволяет выявить проблемы, связанные с увеличением концентрации риска. В частности, был выявлен факт оттока больших объемов ссуд в 2016–2017 годах, а также факт высокой концентрации ссуд в компаниях, осуществляющих брокерские операции и операции с ценными бумагами. Несмотря на то, что данная отрасль обладает высокой ликвидностью в виде ценных бумаг компаний, котирующихся на бирже, имеется риск получения банком убытков в случае наступления кризиса в данной отрасли (например, в случае введения запретов на торговлю ценными бумагами).

 

Список литературы:
1. История изменения кредитных рейтингов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.banki.ru/banks/ratings/agency/history/?bankID=690, свободный.
2. Коваленко О. А. Теория статистики [Текст] / О. А. Коваленко, А. О. Меньшенина, К. А. Яриков. – Волгоград: Сфера, 2015. – 356 с.