КТО ПЛАТИТ ЗА ЖИЗНЬ БОЛЬШЕ: АМЕРИКАНЕЦ ИЛИ РОССИЯНИН?

Аннотация. Чтобы ответить на данный вопрос мы обратились к обществу: в народе ходит два радикально противоположных мифа, которые гласят, что американцы кучу денег на налоги тратят и кое-как сводят концы с концами; а также, что они с такими зарплатами в масле катаются и горя не знают. «Перед законом все равны» — как бы мы хотели, чтобы это правило никогда не нарушалось. Но даже быть равными обуславливается многочисленными факторами. Например, в России большая часть физлиц платит фиксированный налог с дохода, а в других странах — каждый по-разному, и зависит это от многих факторов, такие как размер дохода, род деятельности, семейное положение и тд. И где теперь «от каждого по способностям, каждому по потребностям»?

Ключевые термины: НДФЛ, скрытая часть налога, Federal Tax, STANDARD DEDUCTION, НДС.

В этой статье мы разобрались какой процент налога скрывает от нас правительство и почему жизни в России за МКАДом нет и быть не может.

К сожалению, основная часть населения России знает лишь про 13% налога на доход физических лиц. У них прописана заработная плата в трудовом договоре и этот налог они платят по привычке, не задаваясь какими-либо вопросами. А на самом деле это единственный налог работника, который остается в регионе, когда 85% идут в центр региона. Поэтому областные города всегда будут приятнее не областных. В таком случае оставшиеся 15% от 13%, то есть 1,95% распределяются между всеми городами и селами области, следственно до конкретно Вашего города может дойти и меньше половины от процента. Уже из этих денег происходит благоустройство города, который предоставляет Вам работу. Львиная же часть налога отправляется в область.

Большее количество населения даже не предполагает, что их работодатели платят еще 30% с их заработной платы, поскольку это не особо афишируется, а работник даже не интересуется. К примеру, в трудовом договоре прописан доход в 20тыс. рублей, откуда 22%(4400р) выплачиваются в пенсионный фонд, 5,1%(1020р) идут на медицинское страхование ежемесячно, и еще 2,9%(580р) в фонд социального страхования, чтобы в критической ситуации Вам оплатили больничные или декрет, если приводить более точную формулировку, чтобы Вы сами оплатили их могли оплатить. Не верьте тем, кто говорит, что в России медицина бесплатная, так как мы четко видим, что каждый месяц мы отчисляем фиксированный процент с зарплаты.

Таким образом, помимо известных нам 13% НДФЛ мы платим еще 30% сверху, которые формально оплачивает работодатель, но каждый раз при приеме на работу, когда обговаривается заработная плата, Вы всегда в глазах работодателя выглядите на 30% дороже. Чем больше мы углублялись в налоговую схему нашего государства, тем более ясным становилось понимание, насколько налоговая система РФ скрытная.

Если говорить о Соединенных Штатах, для примера возьмем среднестатистический штат Кентукки и простого офис-менеджера, который может заработать около $41 000 в год. Мы можем отметить, что во всех отчетах и аналитических сводках США, зарплата указывается за год, а не за месяц, как происходит в России. Исходя из данной информации, можно судить о том, что их горизонт финансового планирования в 12 раз дальше нашего, что говорит либо о невозможности стабильно вести учет доходов, либо о финансовой безграмотности русского народа.

Рассмотрим налоговую систему США более подробно. Обязательный государственный уровень налога Federal Tax составляет 10%, но в отличии от нашего НДФЛ, он является прогрессивным и растет в зависимости от дохода. Максимальный процент может составлять 37%, но даже при таком уровне зарплаты, человек не будет платить весь налог, так как Federal Tax относится к конкретным частям Вашего дохода. Весь доход делится на части в соответствии с таблицей о зависимости процента налога от получаемой суммы, затем из каждой части этот процент вычитается. Таким образом, среднестатистический американец выплатит 11,9%($4 879) в год со своей зарплаты в $41 000. После того, как оплатили федеральный налог, который обязателен для всех, следующий налог штата, система выплаты которого очень непроста. В каждом штате установлены свои значения, если в Кентукки 5% налог от дохода фиксированный, то в Калифорнии он является прогрессивным, а где-то его вообще нет. Помимо него прибавляется еще местный налог в 1%. С одной стороны это может показаться очень привлекательным фактором, а с другой куда бы ты ни переехал всегда придется разбираться в налоговой системе заново. В пенсионный фонд люди, проживающие в США, отдают 6,2%; за медицинское страхование Medicare выплачивают 1,45%, но не могут воспользоваться ею пока не достигнут 65 лет, или же установят инвалидность, или же срочно понадобится пересадка почки. В то время пока ты не попадаешь ни в одну из категорий, за твои выплаты лечатся те, кто попадают. В настоящее время по закону каждый американец должен купить медицинскую страховку самостоятельно, вариантов которой огромное множество. Предположим, что простой офис-менеджер может оплатить страховку в $150 за месяц, которая покрывает не полностью его расходы.

Следовательно, при зарплате в $3 417 в месяц, ему следует заплатить $1030 в казну государства, что составляет треть от всех доходов, но и на этом все не останавливается. В США существует такая система, как STANDARD DEDUCTION – сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход, после чего снижается размер налога. Также американцы при создании семьи могут подавать на федеральный налог вместе, что существенно снизит цифру, которую они бы выплачивали по-отдельности. Если же с одним из партнеров произойдет несчастный случай, вдовец имеет возможность продолжать выплаты налога по щадящему режиму. Скрытая часть налога в США составляет 7,65%. В конечном итоге, человек, проживающий в Кентукки будет выплачивать 31,02% налога, а в РФ 33,08%. Интересно то, что разрыв между странами небольшой, но насколько все-таки открыты и справедливы налоговые системы в странах?

Продолжая сравнивать налоговые системы в США и России, можно сказать о том, что система первой страны более понятна и прозрачна, просто взяв во внимание, что скрытая часть налога составляет меньшую долю, нежели в России, а названия говорят за себя, куда и для каких целей требуются данные выплаты. В нашем случае будто федерального налога вовсе и нет, но возникает вопрос: «Почему зарплаты и цены на жизнь в столице сравнительно выше, чем в регионах?». Еще одна важная часть скрытого налога в России, который мы выплачиваем ежедневно, приходя в любой продуктовый магазин. Не стоит забывать про налог на добавленную стоимость (НДС), который составляет 20% и коим облагаются абсолютно все товары и приобретенные услуги. НДС применяется на каждом этапе производства, и чем оно сложнее и длительнее, тем выше налог конечного продукта. НДС завершает свое путешествие в Москве, и является третью всего дохода целой страны. В Америке, как и в России, существует налог с продаж Sales Tax, но его определяет каждый штат отдельно и максимально достигает до 7,25%, а также нет отчислений на каждом этапе производства, лишь добавленная стоимость на конечный продукт. Помимо всех прочих нюансов, этот налог остается в регионе, так как ты уже заплатил за Federal Tax. Чтобы поддерживать комфортную жизнь во всей стране, требуется справедливое распределение всех налогов, в России происходит все с точностью наоборот, поскольку столица решает какой бюджет определить в области, а они в свою очередь в регионы. Такая схема не предполагает объективное распределение средств в стране. Причина богатства Москвы имеет не рыночную природу, а силовую. Налоговая система США представляет собой рыночную базу, которая, с одной стороны, распространяется на всю страну, но все же регулируется штатами и округами в виде установки своих налогов на доход или на продажи, а также используются возможности для уменьшения выплат.

Мы пришли к выводу, что люди, проживающие в США, платят, как минимум, примерно столько же, сколько и люди РФ. Но весь цимес кроется в том, насколько система честна с гражданами ее страны, и чему это способствует. Нельзя утверждать с точностью, что один налоговый механизм куда лучше другого, так как минусы найдутся в любой системе, но, рассматривая с точки зрения простого обывателя, выплаты налогов в Америке будут более понятны и открыты, это и помогает справедливому распределению средств по стране. И где бы ты ни проживал, США или Россия, всегда стоит знать, чем обуславливаются те или иные выплаты, происходящие вне зависимости от тебя, для благополучия собственной жизни.