Выявление проблем и разработка методов управления проблемными кредитами физических лиц

Проблемные кредиты оказывают непосредственное влияние на конечный результат деятельности банковской структуры, а именно, на показатели прибыли и рентабельности, и, как результат, на ликвидность и платежеспособность банка. С учетом того, что любой коммерческий банк ставит своей целью – получение прибыли, ключевым выступает построение системы управления вероятными рисками таким образом, чтобы достичь поставленных финансовых результатов деятельности.

Создание указанной системы подразумевает реализацию мероприятий по диагностике, оценке и отслеживанию уровня рисков, связанных с деятельностью банка. Основными рисками банка являются риск потери ликвидности и платежеспособности, процентный, валютный и кредитный риски. Так и проблемный кредит становится казусом на который стоит обратить внимание, ведь платежеспособность населения с каждым годом снижается, ставя под угрозу систему управления рисками  и нарушая общую стратегию развития банка.

В целях эффективного управления и минимизации проблемных кредитов коммерческий банк должен проводить непрерывную корректировку своей политики в области управления рисками, основываясь на использовании различных методик оценки банковских рисков.

Банку необходимо определить уровень риска, просчитать его, и принять оперативные меры в случае возникновения потерь. Таким образом, управление рисками в деятельности коммерческого банка предполагает выполнение цикла следующих ключевых процессов: идентификация рисков; оценка рисков; реагирование на риски; мониторинг рисков [1, с. 18].

Рисунок 1. Процесс управления рисками в деятельности коммерческого банка

Можно утверждать, что правильная и своевременная оценка банковских рисков в деятельности коммерческого банка – это основа его финансовой устойчивости. Тем не менее, методы оценки совокупного риска банка являются одним из наименее разработанных элементов современных систем риск-менеджмента банка.

Одним из методов урегулирования проблемных кредитов является  управление кредитным портфелем , в котором мы можем определить следующие методы:

1) Создание отдельной структурной единицы в организационной структуре банка, занимающейся управлением портфелем проблемных кредитов. Данное подразделение позволяет обеспечить возможность полного возврата задолженности банку при отсутствии дополнительных расходов. Однако при данном урегулировании банк будет вынужден формировать Резерв на возможные потери по ссудной задолженности, что приведёт к отрицательному финансовому результату. [2, с. 9-10]. Более того, для более успешного урегулирования требуются  сотрудники с определенной квалификацией, что на данный момент не актуально для многих коммерческих банков которые нацелены на сокращение штата сотрудников и  направлены на полную цифровизацию.

2) Передача проблемного кредита третьим лицам, таким как дочерние компании, продажа по цессии или перепродажа коллекторскому агенству.   Продажа долга дочерней организации по нерыночной цене позволяет сохранить финансовый результат от урегулирования проблемного кредита в рамках консолидированной финансовой отчётности. Такой метод урегулирования позволяет минимизировать репутационные риски банка, развить непрофильное направление бизнеса. Продажа долга по цессии позволяет получить заранее оговоренную сумму денежных средств в заранее оговоренные сроки, в результате которого от банка (цедента) переходят все права требования третьему лицу (цессионарию) по задолженности должника. Данный метод позволяет произвести окончательное урегулирование актива в краткосрочной перспективе с получением заранее оговоренной суммы.

Продажа долга коллекторскому агентству предусматривает взыскание долга коллекторским агентством, за что оно получает агентское вознаграждение, либо продажа ему долга по цессии. Во втором случае коллекторское агентство получает прибыль за счёт разницы между стоимостью покупки долга и объёмом денежных средств, поступивших от урегулирования проблемного актива[3, с. 109].

Для эффективного урегулирования проблемных кредитов предложено следующее разделение существующих методов на 3 группы:

1)методы оценки кредитного рисков проблемного кредита;

2)формирование резервов на возможные потери;

3)взаимодействие с заемщиком и третьими сторонами.

Банки постоянно совершенствует систему управления рисками, стремясь соответствовать лучшим практикам и рекомендациям регулирующих органов. В связи с этим осуществляется последовательное внедрение и усовершенствование методов и процессов управления проблемными кредитами физических лиц как на интегрированном уровне, так и на уровне системы управления финансовыми рисками.